Kapitalgewinnsteuer Und Aktienoptionen

Capital Gains Tax 101 Es ist leicht, sich bei der Auswahl von Investitionen und über die steuerlichen Konsequenzen Ihrer Strategien vergessen. Schließlich ist die Auswahl der richtigen Aktien oder Investmentfonds schwierig genug, ohne sich Gedanken über Nachsteuererklärungen. Allerdings, wenn Sie wirklich wollen, die beste Leistung, müssen Sie die Steuer, die Sie zahlen auf Investitionen zu berücksichtigen. Hier betrachten wir die Kapitalertragsteuer und wie Sie Ihre Anlagestrategien anpassen können, um die Steuer zu minimieren, die Sie zahlen. (Für verwandte Themen siehe: Tutorial: Personal Income Tax Guide.) Die Grundlagen Ein Kapitalgewinn ist einfach der Unterschied zwischen dem Kauf und Verkaufspreis eines Vermögenswertes. Mit anderen Worten, Verkaufspreis - Kaufpreis Kapitalgewinn (wenn der Preis des Vermögenswertes, den Sie gekauft haben, das Ergebnis ein Kapitalverlust wäre). Und ebenso wie Zöllner wollen einen Schnitt Ihres Einkommens (Einkommensteuer), sie wollen auch einen Schnitt, wenn Sie sehen, einen Gewinn in einer Ihrer Investitionen. Dieser Schnitt ist die Kapitalertragsteuer. Für steuerliche Zwecke ist es wichtig, die Differenz zwischen realisierten und nicht realisierten Gewinnen zu verstehen. Ein Gewinn wird nicht realisiert, bis die Sicherheit, die geschätzt wird verkauft wird. Zum Beispiel, sagen Sie kaufen einige Aktien in einem Unternehmen und Ihre Investition wächst stetig bei 15 für ein Jahr, und am Ende dieses Jahres entscheiden Sie, Ihre Aktien zu verkaufen. Obwohl Ihre Investition seit dem Tag, an dem Sie die Aktien gekauft haben, gestiegen ist, werden Sie keine Gewinne realisieren, bis Sie sie verkauft haben. Als allgemeine Regel, zahlen Sie nicht irgendeine Steuer, bis youve einen Gewinn nach allem verwirklichte, müssen Sie das Bargeld empfangen (verkaufen Sie mindestens einen Teil Ihrer Investition), um jede mögliche Steuer zu zahlen. Haltedauer Für die Bestimmung der Steuersätze für eine Anlage kann eine Anlage für eine von zwei Zeiträumen gehalten werden: kurzfristig (ein Jahr oder weniger) und langfristig (mehr als ein Jahr und weniger als fünf Jahre). Das Steuersystem in den USA ist für den langfristigen Investor bestimmt. Kurzfristige Anlagen werden fast immer mit einer höheren Rate besteuert als langfristige Anlagen. Sagen Sie, Sie kauften 100 Aktien der XYZ Aktie bei 20 pro Aktie und verkauften sie bei 50 pro Aktie und sagen Sie fallen in die Steuerklasse, nach der die Regierung steuert Ihre langfristigen Gewinne bei 15. Die Tabelle unten fasst zusammen, wie Ihre Gewinne aus XYZ-Lager sind betroffen. Gekauft 100 Aktien 20 Uncle Sam sinkt seine Zähne in 450 Ihrer Gewinne. Aber hätten Sie die Aktie für weniger als ein Jahr gehalten (einen kurzfristigen Kapitalgewinn), wäre Ihr Gewinn zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert worden, der je nach dem Staat, in dem Sie leben, fast 40 sein kann Dass Sie die Kapitalertragsteuer nur dann zahlen, wenn Sie Ihre Anlage verkauft oder den Gewinn realisiert haben. Compounding Die meisten Leute denken, dass die 450 verloren, um die Steuer ist die letzte ihrer Sorgen, aber das Missverständnis ist, wo das eigentliche Problem mit Kapitalgewinnen beginnt, ohne dass Sie sind. Was Sie wissen müssen über Kapitalgewinne und Steuern Ein echter Kauf-und-halten Investor. Aufgrund der Compoundierung das Phänomen der reinvestierten Gewinne generieren mehr verdienen, was 450 könnte potenziell mehr wert sein, wenn Sie es investiert zu halten. Wenn Sie Aktien kaufen und verkaufen alle paar Monate, sind Sie untergraben das Potenzial Ihrer Einnahmen: anstatt sie zusammenzusetzen, geben Sie sie weg zu Steuern. Auch dies alles kommt auf den Unterschied zwischen einem unrealisierten und realisierten Gewinn. Um dies zu zeigen, vergleichen wir die steuerlichen Konsequenzen auf die Renditen eines langfristigen Investors und eines kurzfristigen Anlegers. Dieser langfristige Investor erkennt, dass Jahr über Jahr kann er eine 10 jährliche Rendite durch Investitionen in Investmentfonds und ein paar Blue-Chip-Aktien. Unser kurzfristiger Investor ist nicht dieser Patient, er braucht etwas Aufregung. Er ist kein Tageshändler. Aber er macht gerne einen Handel pro Jahr, und hes zuversichtlich, er kann einen Gewinn von 12 jährlich durchschnittlich. Hier ist ihre gesamte Nach-Steuer-Leistung nach 30 Jahren. (Für mehr, siehe: Buy-And-Hold Investing vs Market Timing.) Weil unsere kurzfristigen Händler immer ein gutes Stück seines Geldes an die Steuer gegeben, unsere langfristige Investor, der sein ganzes Geld erlaubt, weiterhin machen Geld, machte fast 20.000 mehr, obwohl er eine niedrigere Rendite zu verdienen. Hätten beide die gleiche Rendite erwirtschaftet, wären die Ergebnisse noch erstaunlicher. In der Tat, mit einer 10 Rendite, hätte der kurzfristige Investor nur 80.000 nach Steuern verdient. Konsequente Veränderung der Beteiligungen. Was zu hohen Auszahlungen an Kapitalertragsteuer und Provisionen führt), heißt churning. Unscrupulous Portfoliomanager und - makler wurden vorgeworfen, um zu wälzen oder übermäßig handelnd ein Kundenkonto, um Provisionen zu erhöhen, obwohl es Renditen verringert. Was gibt es zu tun Es gibt ein paar Möglichkeiten, um Kapitalgewinne zu vermeiden: Langfristige Investitionen: Wenn Sie es schaffen, große Unternehmen zu finden und halten sie für die langfristige, werden Sie zahlen die niedrigste Rate der Kapitalertragsteuer. Natürlich ist dies leichter gesagt als getan. Viele Faktoren können sich über eine Reihe von Jahren ändern, und es gibt viele gute Gründe, warum Sie vielleicht früher verkaufen als Sie erwartet haben. Altersvorsorge: Es gibt zahlreiche Arten von Altersvorsorgeplänen wie 401 (k) s. 403 (b) s. Roth IRAs und traditionellen IRAs. Details variieren mit jedem Plan, aber im Allgemeinen ist der primäre Vorteil, dass Investitionen können wachsen, ohne unterliegen Kapitalertragsteuer. Mit anderen Worten, innerhalb eines Ruhestandes, können Sie kaufen und verkaufen, ohne einen Schnitt zu Uncle Sam. Darüber hinaus sind die meisten Pläne nicht erforderlich, dass die Teilnehmer Steuern auf die Mittel zu zahlen, bis sie aus dem Plan zurückgezogen werden. Also, nicht nur wird Ihr Geld in einer steuerfreien Umgebung wachsen, aber wenn Sie es aus dem Plan in den Ruhestand youll wahrscheinlich in einer niedrigeren Steuerklasse. Verwenden Sie Kapitalverluste, um Gewinne auszugleichen. Diese Strategie ist nicht so ratsam wie die anderen, weil Ihre Investitionen in Wert verringern müssen, um dies zu tun. Aber wenn Sie einen Verlust erleben, können Sie davon profitieren, indem Sie die Steuer auf Ihre Gewinne auf andere Investitionen. Sagen Sie, Sie sind gleichermaßen in zwei Aktien investiert: eine Unternehmensaktie steigt um 10 und die andere Firma fällt um 5. Sie können den 5 Verlust aus dem 10-Gewinn subtrahieren und dadurch den Betrag reduzieren, auf dem Sie Kapitalgewinne bezahlen. Offensichtlich würden in einer idealen Situation alle Ihre Investitionen schätzen, aber Verluste geschehen, so ist es wichtig zu wissen, können Sie sie verwenden, um zu minimieren, was Sie in der Steuer schulden können. Es gibt jedoch eine Kappe auf die Höhe des Kapitalverlustes, den Sie gegen Ihren Kapitalgewinn verwenden können. Die untere Linie Kapitalgewinne sind offensichtlich eine gute Sache, aber die Steuer, die Sie auf ihnen zahlen müssen, ist nicht. Die beiden wichtigsten Möglichkeiten, um die Steuer zu reduzieren, die Sie zahlen, sind, Aktien für länger als ein Jahr zu halten und zu ermöglichen, Investitionen steuerfrei in Ruhestand-Sparkonten zusammenzusetzen. Die Moral der Geschichte ist dies: durch die Annahme einer Kauf-und-halten Mentalität und nutzen die Vorteile von Ruhestandsplänen, sind Sie in der Lage, Ihr Geld von Uncle Sam zu schützen und genießen Sie die Magie der Compoundierung zur gleichen Zeit. Kapitalgewinne Steuer Was ist eine Kapitalertragsteuer Eine Kapitalertragsteuer ist eine Art von Steuer auf Kapitalgewinne erhoben. Profitiert ein Investor realisiert, wenn er ein Kapitalvermögen zu einem Preis, der höher ist als der Kaufpreis verkauft. Kapitalertragsteuern werden nur dann ausgelöst, wenn ein Vermögenswert realisiert wird, nicht aber bei einem Investor. Zur Veranschaulichung kann ein Anleger Aktien besitzen, die jedes Jahr schätzen, aber der Investor zieht keine Kapitalertragssteuer auf die Aktien bis er sie verkauft. Laden des Players. BREAKING DOWN Capital Gains Tax Die meisten Länder Steuer Gesetze bieten für einige Form von Kapitalertrag Steuern auf Investoren Gewinne, obwohl Gesetze variieren von Land zu Land. In den Vereinigten Staaten unterliegen Einzelpersonen und Kapitalgesellschaften Kapitalertragssteuern auf ihre jährlichen Nettoveräußerungsgewinne. Nettoveräußerungsgewinne Nettoveräußerungsgewinne beziehen sich auf den Gesamtbetrag der Veräußerungsgewinne abzüglich etwaiger Kapitalverluste. Das bedeutet, wenn ein Anleger im Laufe des Jahres zwei Aktien verkauft, einen für einen Gewinn und einen gleichen für einen Verlust, so wirkt der Kapitalverlust auf die verlierende Investition dem Kapitalgewinn aus der gewinnenden Investition entgegen. Als Ergebnis hat der Steuerpflichtige 0 Nettoveräußerungsgewinne, dh er hat keine Kapitalertragsteuer. Kapitalertragsteuersätze Die Internal Revenue Service (IRS) besteuert Kapitalgewinne mit unterschiedlichen Sätzen als andere Ertragsarten. Ab 2015 zahlen die meisten Steuerzahler eine 0 bis 15 Steuersatz auf ihre Veräußerungsgewinne, und der Höchstsatz ist 20 jedoch gewisse Nettoveräußerungsgewinne Gesicht ein 25 bis 28 Steuersatz. Kapitalverluste und Kapitalertragsteuer Ein Steuerpflichtiger kann Kapitalverluste nutzen, um Kapitalgewinne auszugleichen und seine Kapitalertragssteuer effektiv zu senken, und wenn seine Verluste seine Gewinne übersteigen, kann er ab 2015 einen Verlust von bis zu 3.000 gegen sein Einkommen verlangen. Verluste überrollen jedoch, und der Steuerpflichtige kann jeden möglichen überschüssigen Verlust gegen zukünftiges Einkommen beanspruchen, um seine Steuerpflicht in zukünftigen Jahren zu verringern. Zum Beispiel, wenn ein Anleger einen realisierten Gewinn von 5.000 aus dem Verkauf einiger Wertpapiere hat und einen Verlust von 20.000 aus dem Verkauf anderer Aktien erleidet, kann er seinen Kapitalertrag für steuerliche Zwecke auf 0 reduzieren, indem er einen Teil des Verlustbetrags verwendet. Der verbleibende Kapitalverlust von 15.000 kann verwendet werden, um sein Einkommen auszugleichen. So, wenn sein ursprüngliches Einkommen in irgendeinem gegebenen Jahr 50.000 ist, kann er 50.000 minus maximaler Anspruch von 3.000 i. e. 47.000 als Einkommen melden, um seine Einkommensteuerausgaben zu verringern. Er hat noch 12.000 Kapitalverluste. Glücklicherweise können Kapitalverluste auf die Folgejahre aufgerollt werden, was bedeutet, dass die 12.000 zur Reduzierung von Erträgen in den folgenden Jahren genutzt werden können. Kapitalertragsteuer auf persönliche Vermögenswerte In den meisten Fällen muss der Steuerberater Veräußerungsgewinne für den Verkauf von Vermögenswerten, einschließlich persönlicher Vermögenswerte, aber ab 2015 melden, erlaubt die IRS einem einzelnen Filmer, bis zu 250.000 an Kapitalgewinnen auszuschließen , Vorbehaltlich der Eigentums - und Gebrauchsprüfungen. Verheiratete Paare können bis zu 500.000 ausschließen. Kapitalverluste aus dem Verkauf von persönlichem Eigentum, wie zum Beispiel einem Haus, sind nicht abzugsfähig. Zum Beispiel, wenn ein einziger Steuerzahler, der ein Haus für 200.000 gekauft später verkauft sein Haus für 500.000, er hat einen 300.000 Kapitalgewinn. Nach Ausschluss von 250.000, muss er einen Kapitalgewinn von 50.000 zu melden, die die Höhe der Kapitalertragsteuer ist. Diese Kapitalertragskalkulation wird vereinfacht, da in den meisten Fällen auch erhebliche Reparaturen und Verbesserungen in den Basiskosten des Hauses enthalten sind, wodurch der Kapitalgewinn reduziert wird.